找准降本“支点” 撬动增效“杠杆”

今年以来，中煤新集口孜东矿做足“内涵式”发展文章，坚持一切成本皆可控理念，在立足全面预算、标准成本定额、盘活闲置资源上下功夫，找准降本“支点”撬动增效“杠杆”，确保矿井经济效益最大化。

立足全面预算，压降成本“多维度”

以全面预算为基础，以利润指标为中心，该矿印发了《阜阳矿业全员绩效考核办法》，设置了安全、生产、标准化、经营成本工资结构，持续推行差异化考核及专项激励政策，确保各专业和单位主动作为，完成全年生产经营指标。

“生产单位实行‘以量计资’了，工前定价，事事有单价、处处有交易，多干多挣、少干少挣，班清班结、日清日结，因此员工的工作积极性空前高涨。”该矿安装一队负责人孙自社喜上眉梢。

按照综采、安撤、掘进、辅助等8大专业模块，生产单位坚持“以量计资”，辅助单位强化服务效果兑现，机关单位设置KPI指标，严格预算刚性约束，加强成本过程控制，与工资收入挂钩，全方位压降成本。

依据全面预算目标，该矿各个专业转变为市场主体后，由以往的单一“以生产为中心”向多元“以效益为中心”转变，真正体现了“人人都是经营者、岗位都是利润源”的理念，干部职工“费用投入算着花，挤出汗水省着花”的意识明显提高。

截止到8月份，该矿产量、进尺、煤质、利润总额等生产经营指标均较计划及上年同期有了新的突破，降本增效效果明显。

标准成本定额，节支降耗“全方位”

为有效推动矿井经营管理工作高质量运行，该矿步推进标准成本定额体系建设，增加了水耗、通风材料消耗定额、管路维护人工定额等共计36项，实现了成本科目全覆盖，为矿井在预算管理、成本考核、绩效薪酬分配等方面提供了科学依据。

“7月份，根据作业计划，材料费超预算2万元，全部由区队工资总额承担，其中管理人员承担了材料费超预算的40%。”该矿综掘一队队长黄立辉说，我们是真真切切尝试到了“切肤”之痛，标准成本定额给我们戴上了节支降耗“紧箍咒”。

按照年度预算目标，该矿结合采煤、掘进、安撤、巷修等作业计划，测算成本投入及人工结算，并根据矿井各单位月度实际工作量，依据标准成本定额核算成本实施超节奖罚兑现，发挥薪酬激励作用，提高工效。

为强化成本管控，该矿各生产单位依照“定额结算”，形成了综采队伍“精细管”、掘进队伍“算着用”的良好成本管控氛围，尽最大可能地降低设备和材料投入费用，时时处处、点点滴滴节支促增效促增收。

8月份，该矿综采二队自主加工扫煤器、弯管、护栏等100余件，小改小革4项，创效100余万元；各综掘队风动工具考核较上月下降109.8万元，综机配件及油脂较上月下降122.3万元。既降低了新成本投入，也极大地促进了安全生产。

盘活闲置资源，源头控本“全链条”

为盘活闲置资源，从源头堵塞经营管理“漏洞”，该矿每月组织对对闲置的厂房场地、闲置设备等进行摸底，对各周转库房进行专项检查区，减少资金占用、提高物资计划准确率、压降周转库房库存。

“可周转性材料不能发挥最大使用效能就是增加成本，我们通过详细划分周转性材料项目和管理权限，实行统一调拨管理，今年以来，矿井周转库库存金额较上年同期下降了18.02%。”该矿经营办副主任宫文哲说。

该矿依据下发的《口孜东矿周转库库存压降办法》，建全“计划-审核-使用-库存”的全链条物资跟踪考核体系，落实偶数月份库存金额、积压物资、计划编制等考核机制。同时，成立维修加工综合服务队，深入开展内涵挖潜、多元创效，形成“淘宝—维修—加工—复用”闭环管理，最大限度发挥回收物资价值空间。

通过以上措施，今年以来，矿井月度物资平衡计划共计核减375.48万元；完成修旧利废、回收复用近500万元。（高闯）